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Fiscal y tributario en Estados Unidos (72)
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Deducciones detalladas en Estados Unidos: cuándo puede compensar no usar la standard deduction
En Estados Unidos, elegir entre la standard deduction y las itemized deductions es una decisión fiscal importante porque determina qué parte de los ingresos queda realmente sujeta al impuesto federal sobre la renta. La regla general es sencilla: en la declaración anual, una persona física suele tomar la deducción
Seguro médico del autónomo en Estados Unidos: cuándo puede deducirse
En Estados Unidos, el seguro médico del autónomo puede ser deducible en el impuesto federal sobre la renta, pero no siempre en la misma medida ni por el mismo mecanismo. La deducción depende de cómo trabaje la persona, de si tuvo beneficios suficientes, de si existió cobertura médica disponible a través de otro plan y
Tasación fiscal de la vivienda en Estados Unidos: cómo puede afectar al property tax anual
La tasación fiscal de la vivienda en Estados Unidos es la base sobre la que, en muchos casos, se calcula el property tax anual. Aunque suele hablarse de “valor de mercado” o “valor tasado” como si fueran lo mismo, jurídicamente no siempre coinciden, porque cada estado, condado o municipio puede aplicar su propio
Qué hacer si no entiendes un requerimiento o una carta del IRS en Estados Unidos
Recibir una carta del IRS y no entenderla es más común de lo que parece. En Estados Unidos, muchas comunicaciones del Internal Revenue Service no significan automáticamente que exista una multa, una auditoría o una deuda definitiva. En algunos casos solo piden confirmar datos, corregir una declaración, aportar
Levy del IRS en Estados Unidos: cuándo pueden embargarte salario, cuentas o devoluciones
Un levy del IRS es la medida de cobro forzoso que permite al Internal Revenue Service retener o tomar bienes de un contribuyente para pagar una deuda tributaria federal pendiente. En la práctica, puede afectar salario, cuentas bancarias, devoluciones de impuestos, pagos a contratistas o ciertos activos, siempre dentro
Deducción estándar en Estados Unidos: cuándo conviene usarla y cuándo plantearse detallar deducciones
En Estados Unidos, la deducción estándar es una cantidad fija que reduce el ingreso sujeto a impuestos en la declaración federal de la renta. No exige justificar gastos concretos como ocurre con las deducciones detalladas, por lo que suele ser la opción más sencilla para muchos contribuyentes. Su utilidad real depende
Kilometraje, coche y desplazamientos del autónomo en Estados Unidos: qué puede deducirse
En Estados Unidos, los gastos de kilometraje, uso del coche y desplazamientos pueden convertirse en una deducción fiscal relevante para muchos trabajadores por cuenta propia. La clave no está en tener un vehículo para trabajar, sino en poder demostrar que el viaje fue ordinario, necesario y relacionado con la
Homestead exemption en Estados Unidos: cómo puede reducir los impuestos sobre la vivienda principal
La homestead exemption en Estados Unidos es una figura fiscal que puede reducir la carga tributaria asociada a la vivienda principal. Su efecto más conocido suele estar en el impuesto sobre la propiedad inmobiliaria, aunque el alcance exacto cambia mucho según el estado, el condado y, en algunos casos, la ciudad o
Plazo para responder a una carta o requerimiento del IRS en Estados Unidos
Recibir una carta o un requerimiento del IRS suele significar que la agencia necesita aclarar datos de una declaración, verificar ingresos, comprobar créditos o solicitar documentación adicional. En Estados Unidos, el plazo para responder no es siempre el mismo: depende del tipo de aviso, de lo que el IRS pide
Notice of Federal Tax Lien en Estados Unidos: qué significa y cómo afecta a tus bienes y tu crédito
Un Notice of Federal Tax Lien es un aviso público emitido por el gobierno federal de Estados Unidos para dejar constancia de que existe un interés legal de cobro sobre los bienes de una persona o empresa por una deuda tributaria federal pendiente. No significa que el gobierno ya se haya quedado con tus bienes, pero sí
Declaración de impuestos en Estados Unidos con ingresos bancarios, dividendos o inversiones
Declarar ingresos bancarios, dividendos o rendimientos de inversiones en Estados Unidos suele formar parte de la declaración federal anual de impuestos y, en muchos casos, también de obligaciones estatales. Aunque la mecánica básica se repite cada año, el tratamiento fiscal depende de qué tipo de ingreso se haya
Home office deduction en Estados Unidos para autónomos: cuándo puede aplicarse
La home office deduction en Estados Unidos permite, en ciertos casos, deducir parte de los gastos vinculados al uso de una vivienda cuando una persona trabaja por cuenta propia y utiliza un espacio del hogar de forma profesional. No se trata de un beneficio automático ni de una deducción válida por el simple hecho de
Impuestos sobre la vivienda en Estados Unidos: diferencia entre property tax, transfer tax y capital gains tax
En Estados Unidos, la vivienda puede generar obligaciones fiscales distintas según el momento y la operación de que se trate. No se grava igual la mera propiedad de una casa, la transmisión de un inmueble a otra persona ni la ganancia obtenida cuando se vende. Por eso, cuando se habla de property tax, transfer tax y
Solicitud de documentos del IRS en Estados Unidos: qué registros debes conservar y cuáles pueden pedirte
Cuando el IRS solicita documentos, no siempre está iniciando una auditoría formal ni tampoco significa necesariamente que exista un fraude. En Estados Unidos, el Servicio de Impuestos Internos puede pedir registros para verificar una declaración, comprobar deducciones, revisar créditos fiscales, confirmar ingresos o
Federal tax lien en Estados Unidos: cuándo una deuda tributaria puede generar un gravamen
En Estados Unidos, un federal tax lien es un gravamen legal que puede surgir cuando una persona o una empresa no paga una deuda tributaria federal después de que el Servicio de Impuestos Internos (IRS) ha determinado el impuesto, ha enviado un aviso y el contribuyente no ha satisfecho la obligación ni ha logrado
Declaración de impuestos en Estados Unidos para trabajadores por cuenta propia con ingresos adicionales
En Estados Unidos, una persona que trabaja por cuenta propia y además obtiene otros ingresos suele tener que declarar varias fuentes de renta en una misma declaración federal, y en algunos casos también en declaraciones estatales. La obligación no depende solo de tener un negocio propio, sino de combinar correctamente
Gastos deducibles de un autónomo en Estados Unidos: cuáles suelen aceptarse y cuáles generan más dudas
En Estados Unidos, un autónomo —por lo general, una persona que trabaja por cuenta propia como sole proprietor, contratista independiente, freelancer o dueño único de un negocio sin sociedad— puede reducir su base imponible mediante ciertos gastos ordinarios y necesarios vinculados a la actividad. La idea jurídica es
Property tax en Estados Unidos: quién debe pagarlo cuando es propietario de una vivienda
En Estados Unidos, el property tax o impuesto sobre la propiedad es un tributo local que normalmente se cobra sobre el valor de una vivienda y del terreno asociado. Aunque el inmueble cambie de manos, la obligación de pagar suele seguir al propietario registral en cada fecha relevante del año fiscal, salvo que el
Compliance check del IRS en Estados Unidos: cuándo no es una auditoría formal
Un IRS compliance check en Estados Unidos es una revisión de cumplimiento que suele buscar información o documentación para verificar si una declaración, una deducción, un crédito o una obligación informativa se ajustan a las reglas fiscales federales. No siempre implica una auditoría formal, y esa diferencia importa
Currently Not Collectible en Estados Unidos: cuándo el IRS puede suspender temporalmente el cobro
Cuando una persona debe impuestos al IRS y no puede pagarlos, el organismo puede reconocer que, por el momento, no tiene capacidad real de cobro. En esos casos, el expediente puede pasar a un estado conocido como Currently Not Collectible o CNC, que significa que el IRS suspende temporalmente las acciones de cobro
Declaración de impuestos en Estados Unidos con ingresos de varios empleos o trabajos temporales
Cuando una persona en Estados Unidos obtiene ingresos de varios empleos o de trabajos temporales, la declaración de impuestos suele ser más compleja de lo que parece. No se trata solo de sumar salarios: también importa cómo cada pagador clasifica el ingreso, qué formularios entrega, si hubo retenciones suficientes
Ingresos en efectivo, por apps o sin formulario en Estados Unidos: obligación de declararlos como autónomo
En Estados Unidos, los ingresos cobrados en efectivo, por aplicaciones de pago o sin recibir un formulario informativo no quedan fuera de la obligación fiscal. Si una persona trabaja por su cuenta, presta servicios independientes, vende bienes con ánimo de lucro o realiza una actividad similar como autónomo o
Distribuciones de una herencia en Estados Unidos: cuándo pueden generar impuestos y cuándo no
En Estados Unidos, recibir dinero, bienes o derechos de una herencia no suele generar impuesto sobre la renta por el simple hecho de recibirlos. Sin embargo, eso no significa que toda distribución hereditaria esté siempre libre de impuestos. La carga fiscal puede aparecer en momentos distintos: cuando el patrimonioInformación sobre Fiscal y tributario en Estados Unidos
Lexorbium Estados Unidos ofrece una explicación clara y práctica sobre cuestiones fiscales y tributarias que afectan a personas y pequeños negocios en el país. La fiscalidad en Estados Unidos combina normas federales y normas estatales, por lo que muchas dudas vienen de esa interacción: cómo declarar ingresos que provienen de diferentes estados, qué cambios puede suponer un traslado o cómo entender la posible repercusión fiscal de una venta de bienes inmuebles. El objetivo es dar orientación útil para comprender problemas habituales sin dar instrucciones legales cerradas, ayudando a identificar cuándo conviene recopilar documentación, aclarar conceptos básicos y valorar la necesidad de asesoramiento profesional.
Un motivo frecuente de consulta son las declaraciones de impuestos: cuándo es razonable revisar una declaración anterior, cómo organizar recibos y justificantes, o qué documentos suelen ser relevantes cuando se trabaja por cuenta propia. Los autónomos y quienes facturan como trabajadores independientes enfrentan particularidades relacionadas con la tributación de su actividad, la necesidad de llevar registros más detallados y la planificación de pagos periódicos. Entender la diferencia entre ingresos personales y comerciales, o la importancia de separar cuentas y gastos, puede reducir sorpresas y facilitar la gestión contable.
Los requerimientos e inspecciones fiscales generan ansiedad porque suelen llegar como notificaciones que exigen aclaraciones o documentación adicional. Saber cómo reaccionar de forma ordenada —conservando correspondencia, respondiendo dentro de plazos razonables y buscando ayuda si la notificación plantea dudas— suele ser decisivo para evitar complicaciones mayores. Las deudas tributarias también son una situación común: más allá de la obligación de pago, existen vías para negociar, planificar pagos o plantear alternativas que mitiguen el impacto económico; comprender las posibles consecuencias y las opciones disponibles ayuda a tomar decisiones informadas.
Otro aspecto habitual son los impuestos por herencia o vivienda, especialmente cuando activos están en más de un estado o cuando hay transferencia de bienes tras un fallecimiento. La tributación puede depender del tipo de bien, de su ubicación y de cómo se haya ordenado la transmisión patrimonial, por lo que es útil conocer los conceptos básicos sobre valoración de activos y la importancia de la documentación que respalde la titularidad. En contextos de compra, venta o sucesión, la coordinación entre asesores fiscales, abogados y agentes locales facilita aclarar riesgos y optimizar soluciones compatibles con el marco legal aplicable.
La recomendación habitual es mantener registros ordenados, actuar con rapidez ante notificaciones y buscar asesoramiento especializado cuando las situaciones sean complejas o involucren varios estados. Lexorbium pretende ofrecer explicaciones que ayuden a entender mejor las opciones, los problemas más habituales y los elementos clave que suelen influir en una resolución razonable, siempre desde el respeto a la variación normativa que existe entre jurisdicciones dentro de Estados Unidos.