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Fiscal y tributario en Estados Unidos (72)
Aquí tienes artículos publicados sobre Fiscal y tributario en Estados Unidos.
CP2501 en Estados Unidos: qué hacer cuando el IRS cuestiona ingresos no declarados
El formulario o carta CP2501 es una comunicación del Internal Revenue Service (IRS) cuando detecta una posible diferencia entre la información fiscal que recibió de terceros y lo que aparece en la declaración presentada. En la práctica, suele aparecer cuando el IRS ve ingresos que fueron reportados por empleadores
Declaración conjunta o separada en Estados Unidos: diferencias legales y fiscales entre spouses
En Estados Unidos, la forma en que una pareja casada presenta su declaración federal de impuestos puede cambiar de manera importante el resultado fiscal, la responsabilidad frente al IRS y la posibilidad de acceder a créditos y deducciones. Los cónyuges pueden optar, en términos generales, por presentar una
Plan de pagos con el IRS en Estados Unidos: cuándo puede solicitarse un installment agreement
Un installment agreement con el IRS es un acuerdo de pago fraccionado que permite saldar una deuda tributaria federal en cuotas mensuales, en lugar de pagarla de una sola vez. En Estados Unidos, esta opción puede ser clave para quienes deben impuestos atrasados y no pueden liquidarlos inmediatamente sin comprometer su
Schedule C en Estados Unidos: cuándo debe presentarlo un autónomo
En Estados Unidos, el Schedule C es el formulario del IRS que usa una persona para declarar los ingresos y gastos de una actividad por cuenta propia. Su función principal es calcular la ganancia o pérdida neta de un negocio individual que no opera como sociedad, corporación o entidad separada a efectos fiscales
Exención del estate tax federal en Estados Unidos: cómo funciona y por qué solo afecta a patrimonios altos
La exención del estate tax federal en Estados Unidos es el mecanismo que determina qué parte de un patrimonio heredado queda fuera del impuesto federal sobre sucesiones y herencias aplicable al fallecimiento de una...
CP2000 en Estados Unidos: qué significa este aviso y cómo responder sin precipitarse
Recibir un aviso CP2000 del IRS suele generar inquietud, pero no equivale por sí mismo a una auditoría formal ni a una determinación definitiva de deuda. En términos prácticos, se trata de una comunicación en la que el Servicio de Impuestos Internos informa que la información declarada en la renta federal no coincide
Estado civil fiscal en Estados Unidos: cómo elegir entre single, married filing jointly, married filing separately, head of household y qualifying surviving spouse
El estado civil fiscal determina cómo se calcula y presenta la declaración federal de impuestos en Estados Unidos. No es solo una etiqueta administrativa: influye en la tasa impositiva, la deducción estándar, la elegibilidad para ciertos créditos y, en algunos casos, en la responsabilidad conjunta por los impuestos
Intereses y penalties del IRS en Estados Unidos: cómo aumentan una deuda tributaria
Las deudas tributarias frente al IRS pueden crecer con rapidez cuando no se pagan a tiempo. En Estados Unidos, el importe original del impuesto no es la única cantidad que puede exigirse: también pueden añadirse...
Inheritance tax en Estados Unidos: en qué estados existe y quién puede tener que pagarlo
En Estados Unidos, el inheritance tax es un impuesto que puede recaer sobre la persona que recibe una herencia, no sobre el patrimonio del fallecido. Eso lo diferencia del estate tax, que se calcula sobre el valor total de la herencia antes de distribuirse entre los beneficiarios. En la práctica, cuando se habla de
Self-employment tax en Estados Unidos: qué es y quién debe pagarlo
Self-employment tax es el impuesto federal que grava, en Estados Unidos, los ingresos netos obtenidos por personas que trabajan por cuenta propia. A diferencia del trabajo asalariado, donde el empleador retiene y paga parte de los impuestos de Seguridad Social y Medicare, en el trabajo autónomo esa carga recae sobre
Carta del IRS en Estados Unidos: cómo identificar si exige respuesta o solo informa
Recibir una carta del IRS en Estados Unidos no siempre significa que exista un problema grave ni que haya una auditoría en marcha. En muchos casos, el Servicio de Impuestos Internos envía avisos informativos, solicitudes de verificación o comunicaciones para corregir un dato concreto de una declaración. En otros, la
Aviso de deuda del IRS en Estados Unidos: qué hacer al recibir una carta por impuestos pendientes
Recibir una carta del IRS por una deuda tributaria suele generar preocupación, pero no todas las notificaciones tienen el mismo alcance ni exigen la misma respuesta. En Estados Unidos, el IRS utiliza distintos avisos...
Formulario 1040-SR en Estados Unidos: quién puede usarlo para presentar la declaración
El Formulario 1040-SR es la versión de la declaración federal de impuestos pensada para personas mayores de 65 años en Estados Unidos. No crea un régimen fiscal distinto ni una obligación nueva: sirve para presentar el...
Estate tax federal en Estados Unidos: cuándo una herencia puede quedar sujeta a este impuesto
El estate tax federal es el impuesto federal que grava la transmisión del patrimonio de una persona fallecida cuando el valor de ese patrimonio supera determinados umbrales. En Estados Unidos, no toda herencia paga este...
Balance due en Estados Unidos: cómo se genera una deuda tributaria con el IRS
En Estados Unidos, un balance due es el saldo pendiente que queda cuando una persona o empresa presenta su declaración federal y el cálculo arroja que debe dinero al IRS (Internal Revenue Service). También puede aparecer si el contribuyente no presenta a tiempo, si el IRS corrige una declaración ya presentada, o si
Diferencia entre sole proprietor, independent contractor y single-member LLC en Estados Unidos
En Estados Unidos, los términos sole proprietor, independent contractor y single-member LLC suelen aparecer juntos cuando una persona trabaja por cuenta propia, pero no significan lo mismo. La diferencia importa tanto para impuestos federales como para responsabilidad civil, registro estatal y forma de operar frente a
Diferencia entre aviso, requerimiento e inspección fiscal en Estados Unidos
En Estados Unidos, los contribuyentes suelen recibir comunicaciones de la autoridad fiscal en distintas etapas y con efectos muy diferentes. No es lo mismo un aviso que un requerimiento o una inspección fiscal. Cada...
Formulario 1040 en Estados Unidos: cuándo se utiliza y qué información reúne
El Formulario 1040 es la declaración federal de impuestos sobre la renta que usan la mayoría de las personas físicas en Estados Unidos para informar sus ingresos, calcular el impuesto que deben pagar o solicitar una...
Impuestos por herencia en Estados Unidos: diferencia entre estate tax e inheritance tax
En Estados Unidos, las herencias pueden generar dudas fiscales importantes porque no todo impuesto que afecta a un patrimonio funciona del mismo modo. Dos conceptos que suelen confundirse son estate tax e inheritance tax. Aunque ambos se relacionan con la transmisión de bienes tras el fallecimiento de una persona, no
Deudas tributarias en Estados Unidos: qué pasa cuando no puedes pagar al IRS a tiempo
Cuando una persona o empresa no puede pagar sus impuestos federales en Estados Unidos, la deuda no desaparece por sí sola. El saldo pendiente puede generar intereses, recargos por demora y, en algunos casos, medidas de...
Requerimiento del IRS en Estados Unidos: qué hacer al recibir una notice o letter
Recibir una notice o una letter del IRS suele generar preocupación, pero no todas las comunicaciones tienen el mismo alcance jurídico ni exigen la misma respuesta. En Estados Unidos, el Internal Revenue Service utiliza...
Autónomos en Estados Unidos: qué figura fiscal equivale al trabajo por cuenta propia
En Estados Unidos, no existe una figura única y universal llamada “autónomo” que funcione igual que el monotributo en otros países. Para fines fiscales, el trabajo por cuenta propia suele encajar en la categoría de...
Declaración de impuestos en Estados Unidos: cuándo estás obligado a presentar una tax return
En Estados Unidos, la obligación de presentar una tax return depende de varios factores: el nivel de ingresos, la edad, el estado civil fiscal, el tipo de renta, la situación migratoria y si existen reglas especiales...Información sobre Fiscal y tributario en Estados Unidos
Lexorbium Estados Unidos ofrece una explicación clara y práctica sobre cuestiones fiscales y tributarias que afectan a personas y pequeños negocios en el país. La fiscalidad en Estados Unidos combina normas federales y normas estatales, por lo que muchas dudas vienen de esa interacción: cómo declarar ingresos que provienen de diferentes estados, qué cambios puede suponer un traslado o cómo entender la posible repercusión fiscal de una venta de bienes inmuebles. El objetivo es dar orientación útil para comprender problemas habituales sin dar instrucciones legales cerradas, ayudando a identificar cuándo conviene recopilar documentación, aclarar conceptos básicos y valorar la necesidad de asesoramiento profesional.
Un motivo frecuente de consulta son las declaraciones de impuestos: cuándo es razonable revisar una declaración anterior, cómo organizar recibos y justificantes, o qué documentos suelen ser relevantes cuando se trabaja por cuenta propia. Los autónomos y quienes facturan como trabajadores independientes enfrentan particularidades relacionadas con la tributación de su actividad, la necesidad de llevar registros más detallados y la planificación de pagos periódicos. Entender la diferencia entre ingresos personales y comerciales, o la importancia de separar cuentas y gastos, puede reducir sorpresas y facilitar la gestión contable.
Los requerimientos e inspecciones fiscales generan ansiedad porque suelen llegar como notificaciones que exigen aclaraciones o documentación adicional. Saber cómo reaccionar de forma ordenada —conservando correspondencia, respondiendo dentro de plazos razonables y buscando ayuda si la notificación plantea dudas— suele ser decisivo para evitar complicaciones mayores. Las deudas tributarias también son una situación común: más allá de la obligación de pago, existen vías para negociar, planificar pagos o plantear alternativas que mitiguen el impacto económico; comprender las posibles consecuencias y las opciones disponibles ayuda a tomar decisiones informadas.
Otro aspecto habitual son los impuestos por herencia o vivienda, especialmente cuando activos están en más de un estado o cuando hay transferencia de bienes tras un fallecimiento. La tributación puede depender del tipo de bien, de su ubicación y de cómo se haya ordenado la transmisión patrimonial, por lo que es útil conocer los conceptos básicos sobre valoración de activos y la importancia de la documentación que respalde la titularidad. En contextos de compra, venta o sucesión, la coordinación entre asesores fiscales, abogados y agentes locales facilita aclarar riesgos y optimizar soluciones compatibles con el marco legal aplicable.
La recomendación habitual es mantener registros ordenados, actuar con rapidez ante notificaciones y buscar asesoramiento especializado cuando las situaciones sean complejas o involucren varios estados. Lexorbium pretende ofrecer explicaciones que ayuden a entender mejor las opciones, los problemas más habituales y los elementos clave que suelen influir en una resolución razonable, siempre desde el respeto a la variación normativa que existe entre jurisdicciones dentro de Estados Unidos.